Es febrero🎉 y es hora de abordar los hitos del plan de acción ✨. En lo más alto de nuestra lista está proponer una auditoría interna de prevención del lavado de dinero a su junta directiva. Pero, ¿qué implica esto exactamente?
¿Cuál es el propósito de una auditoría interna AML? 🕵♀️
Una auditoría interna de prevención del lavado de dinero (“AIA”) pone a prueba las políticas, los procedimientos y los controles de prevención del lavado de dinero de una organización para evaluar su eficacia. El objetivo es identificar las debilidades o lagunas en el programa de cumplimiento de prevención del lavado de dinero de una organización y hacer recomendaciones para mejorarlo. Los resultados deben presentarse en un informe de auditoría independiente.
¿Es obligatorio un AIA para las entidades con licencia en las Islas Vírgenes Británicas? ⚠
Depende. Una AIA es obligatoria para cualquier “persona relevante” que lleve a cabo “negocios relevantes” según se define en el Código AML de las Islas Vírgenes Británicas. Según el Código AML de las Islas Vírgenes Británicas, los “negocios relevantes” incluyen, entre otros, los siguientes negocios: banca, fideicomiso, seguros, administración de empresas y negocios de inversión. Los profesionales del derecho, los notarios públicos o los contadores también pueden verse atrapados en negocios relevantes si brindan ciertos tipos de servicios.
Por lo tanto, cualquier persona o entidad que realice negocios relevantes debe asegurarse de que sus sistemas y controles AML se evalúen periódicamente, lo que proponemos que sea al menos una vez al año.
Observaciones 🔎
Los resultados de una AIA deben plasmarse en un informe de auditoría de cumplimiento que se pondrá a disposición de la BVI FSC o la BVI FIA en una inspección o cuando se lo solicite. Hemos observado que la BVI FSC solicita activamente copias de dichos informes cuando realiza inspecciones in situ y supervisión y monitoreo de escritorio fuera de las instalaciones. Por lo general, se solicita lo siguiente:
(i) una copia del último informe de la AIA (“Informe de Auditoría”);
(ii) evidencia de la presentación, revisión y aprobación del Informe de Auditoría por parte de la junta directiva del licenciatario;
(iii) evidencia documental de cualquier remediación o acción correctiva instituida a raíz de cualquier deficiencia identificada en el Informe de Auditoría.
¿Quién puede realizar su AIA? ❓
El requisito fundamental es que la función de AIA debe ser realizada por una o más personas que actúen de manera independiente y que tengan la capacidad de realizar evaluaciones objetivas de manera justa y transparente. Recomendamos a nuestros clientes que opten por AIA externos, lo que garantiza una evaluación verdaderamente independiente de sus marcos de cumplimiento.
✨ Servicios de Auditoría Interna AML de Gold Leaf ✨
Contamos con una vasta experiencia en la realización de auditorías independientes en nombre de entidades. A través de estas auditorías, hemos ayudado a los clientes a identificar infracciones regulatorias y otras deficiencias que, de no identificarse y evaluarse, podrían haber resultado en que el licenciatario se enfrentara a graves sanciones financieras y de otro tipo, incluidas medidas de cumplimiento y daños a la reputación. ¡También diseñamos soluciones de remediación!
¿Necesita ayuda? Comuníquese con nosotros al (284) 494-9559 o envíenos un correo electrónico a info@goldleafbvi.com. ¡Juntos, hagamos del cumplimiento normativo una piedra angular del éxito!
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