Un enfoque cambiante
La FIA actúa como registrador y supervisor de empresas y profesiones no financieras designadas. (DNFBP) en las Islas Vírgenes Británicas (Islas Vírgenes Británicas) para fines de ALD/CFT/CPF. Las APNFD ahora enfrentan un cambio fundamental en la supervisión regulatoria.
Lo que comenzó como un esfuerzo para garantizar que todas las DNFBP estuvieran registradas en la Agencia de Investigación Financiera de las Islas Vírgenes Británicas (BVI) (FIA) ha evolucionado hacia una supervisión activa. A partir de 2022, la FIA de las Islas Vírgenes Británicas (BVI) se centró principalmente en la divulgación para garantizar que las APNFD (y las organizaciones sin fines de lucro) comprendieran que el registro es un requisito legal y su significado en la práctica, no solo para las obligaciones de ALD/CFT/CPF, sino también para obligaciones como la notificación a la FIA de cambios en los propietarios, controladores o funcionarios clave.
Desde 2024, de acuerdo con las conclusiones del Informe de Evaluación Mutua de las Islas Vírgenes Británicas (BVI) y los estándares internacionales del GAFI, la FIA ha puesto mucho mayor énfasis en la supervisión de las APNFD registradas. Esto incluye la realización de inspecciones in situ y a distancia, la orientación y, cuando sea necesario, la adopción de medidas coercitivas. Convertir la supervisión en una ventaja
“El cumplimiento no es un costo: es una ventaja competitiva”
Para las DNRBP, las inspecciones de la FIA no deben considerarse simplemente un obstáculo para el cumplimiento. Representan una oportunidad para convertir la retroalimentación regulatoria en una ventaja competitiva que protege a los clientes, sustenta el crecimiento y fortalece los ingresos.
El costo del incumplimiento
Las consecuencias del incumplimiento de las obligaciones de las Islas Vírgenes Británicas en materia de ALD/CFT/CPF son significativas. Los hallazgos de incumplimiento pueden resultar en:
- Sanciones económicas;
- Remediación obligatoria dentro de plazos estrictos; y
- Daño reputacional a largo plazo.
El incumplimiento no es sólo un problema regulatorio, sino que socava directamente la credibilidad y la viabilidad comercial de una APNFD.
“El verdadero costo del incumplimiento no es sólo la multa, sino la pérdida de credibilidad."
Principales conclusiones de los exámenes de la FIA
- Políticas que no coinciden con la prácticaLos manuales de ALD/CFT/CPF parecen correctos en teoría, pero no reflejan los procesos y procedimientos reales que utilizan las APNFD. Con frecuencia, tras un análisis más detallado, se descubre que los procesos y procedimientos no cumplen con las obligaciones de ALD/CFT/CPF de las Islas Vírgenes Británicas.
- Evaluaciones de riesgos incorrectas:
- Los marcos de evaluación de riesgos del cliente de la mayoría de las APNFD no consideran las consideraciones de riesgo exigidas por la legislación. Además, las APNFD a menudo no han establecido un enfoque basado en el riesgo para la debida diligencia del cliente, con procedimientos que varían desde clientes con evaluación de bajo riesgo hasta clientes con evaluación de alto riesgo.
- Las evaluaciones de riesgo institucional no identifican con precisión ni cuantifican adecuadamente cómo la APNFD evalúa y calcula sus riesgos de ALD/CTF/CPF.
- Competencia MLRO: Anteriormente, los MLRO no requerían la aprobación de la FIA de las Islas Vírgenes Británicas. En general, se ha observado que, si bien las APNFD han designado MLRO según lo exige la legislación (antes del requisito de aprobación), estos solo tienen un conocimiento básico del marco de prevención del lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la financiación del terrorismo. Esto genera deficiencias en el marco de las APNFD, ya que desconocen los requisitos regulatorios de las Islas Vírgenes Británicas y cómo garantizar su aplicación efectiva. Esto también resulta en que los MLRO no investiguen ni determinen adecuadamente las actividades o transacciones sospechosas.
Informes de actividades sospechosas débiles: El bajo volumen de STR y la falta de información precisa sugieren que el personal no detecta ni documenta las señales de alerta. Esto también se ha relacionado con la probabilidad de que el personal no reciba suficiente capacitación para identificarlas correctamente.
Estos patrones muestran un entorno de maduración donde las inspecciones de la FIA en las Islas Vírgenes Británicas buscan sustancia, no listas de verificación.
Qué significa esto para las APNFD
Ya sea que ya estén registradas o en proceso de registro, las APNFD en las Islas Vírgenes Británicas (BVI) deben estar sujetas a inspecciones. Los inspecciones buscarán una clara concordancia entre sus evaluaciones de riesgos, los procedimientos escritos y la evidencia de la transacción que constan en el expediente.
Sus obligaciones en materia de ALD/CFT/CPF no pueden considerarse documentos estáticos. Deben funcionar como sistemas operativos activos, propiedad de la Junta Directiva y la alta dirección, comprendidos por el personal y demostrados consistentemente en los registros de transacciones y las prácticas diarias.
Cinco pasos para prepararse para la inspección
- Hacer que el manual sea operativo: Adapte su manual de ALD/CFT/CPF a las operaciones de su empresa. Las políticas obsoletas o "plantillas" son señales de alerta. Asegúrese de que el personal esté capacitado en el uso de la versión en vivo..
- Fortalecer las evaluaciones de riesgos: Desarrollar evaluaciones de riesgos, tanto de clientes como institucionales, que reflejen los requisitos legislativos. Aplicar un enfoque coherente basado en el riesgo para que los clientes de mayor riesgo activen claramente la EDD, las aprobaciones de la alta dirección y una supervisión reforzada.
- Designar y apoyar al MLRO: Muchas APNFD designan MLRO dentro de sus operaciones como medida de ahorro. Si bien esto puede funcionar, resulta costoso si el MLRO carece de competencia, independencia o autoridad, o si se ve afectado por decisiones empresariales. Designe a personas con las cualificaciones adecuadas y asegúrese de que cuenten con la capacitación, los recursos y las facultades necesarias para proteger la empresa.
- Invierta en formación específica: Impartir capacitación continua y específica para cada puesto en toda la empresa. El personal debe saber cómo detectar señales de alerta, escalar inquietudes y contribuir a informes de operaciones sospechosas (STR) más sólidos con narrativas sustantivas.
Documentar todo: Conserve registros que demuestren el cumplimiento en la práctica: manuales con control de versiones, evaluaciones de riesgos documentadas, archivos de DDC, aprobaciones y registros de supervisión. Los examinadores solicitarán pruebas, así que téngalas a mano y accesibles.
Cómo puede ayudar Gold Leaf
Gold Leaf colabora con las APNFD para convertir la supervisión en una fortaleza. Hemos trabajado con muchas APNFD para revisar los informes de inspección de la FIA, diseñar estrategias de remediación y guiar la implementación de acciones correctivas. Nuestra función va más allá de corregir deficiencias. Ayudamos a las empresas a comprender el porqué de los hallazgos, para que las mejoras sean sostenibles y justificables.
También preparamos a las APNFD para las próximas inspecciones mediante nuestras auditorías internas personalizadas. Al probar sus sistemas antes de que lo haga el regulador, le ayudamos a identificar debilidades con anticipación, a remediarlas eficazmente y a afrontar las inspecciones con confianza.
Nuestro equipo combina experiencia legal, regulatoria y de cumplimiento con soluciones pragmáticas y centradas en el negocio. No solo remediamos. Equipamos a sus equipos para que se encarguen del cumplimiento normativo, integrándolo en sus operaciones como un escudo para la integridad y el crecimiento empresarial.
Gold Leaf: Construyendo resiliencia a través del cumplimiento